无限时报税问题解答
税务律师全权负责
高质量企业报税
以人为本，合法报税
小型企业主有联邦、州和地方的税收责任。
这些职责包括从员工工资中代扣代缴税款和存入税款，到代收和代缴销售税，以及准备和提交营业税申报表。
对于每个州以及地方的税收百分比存在差异，因此具体情况具体分析，也建议在税收方面不熟悉的企业寻求相关的法律以及会计帮助。
所有小型企业都必须提交所得税申报表。
您的企业需要提交的所得税申报表类型取决于您成立的企业类型。
在联邦一级，C 型公司提交 1120 表，S股份有限公司提交 1120-S 表，合伙企业提交 1065 表，独资企业提交附表 C（包含在所有者的个人所得税申报表中）。除了提交联邦所得税申报表外，大多数州还要求企业提交州所得税申报表。税务准备清单对于组织您的税务文件和了解报税截止日期很有用。
如果您有员工，则有一些与您的员工相关的额外税款。主要的工资税是：
- 社会保障税
- 医疗保险税
- 失业税
- 州和地方工资税
在雇用第一位员工之前了解如何计算和预扣工资税很重要，因为您需要在第一次运行工资单时开始预扣工资税。如果您是个体经营者，建议您学习一些关于为您的个体经营收入 申报社会保障和医疗保险税的最佳做法。
如果您为您的企业雇用独立承包商，您通常不需要向这些承包商预扣税款。但是，您可能需要向 IRS 和承包商提交1099-NEC 表格或 1099-MISC 表格，以报告您向该承包商支付的金额。
根据您经营的业务类型，您可能需要向您所在州或地方的税务机关代收并缴纳销售税。
随着电子商务业务的增加，销售税合规变得越来越复杂。
一些州要求企业提交特许经营税申报表。请切勿被这个申请表的名字搞糊涂了：特许经营纳税申报表不仅适用于特许人和特许经营人。根据您所在的州，即使您与特许经营无关，您也可能需要提交特许经营税申报表。
无论您从事何种业务，保留证明您的业务收入和支出的文件都很重要。建议保留收据、信用卡和银行账户报表、已取消的支票、发票、采购订单、税务文件（例如 1099-NEC表格和 1099-K 表格）和销售合同。您还需要保留一份用于准备纳税申报表的所有财务记录的副本，例如您的损益表和资产负债表。
如果您扣除汽车费用，保留一份详细的里程日志会很有帮助，该日志可以跟踪所有商务旅行，包括旅行日期、地点、里程和商业目的。同样，记录所有商务宴请和招待，以记录谁与您一起参加了用餐或活动，以及用餐或活动的商业目的是什么。对于酒店、航班和出租车等旅行费用，请保留旅行日志，列出旅行费用和商务旅行的目的。如果您的营业税被审计过，这些类型的记录将非常有用。
企业所得税缴纳的到期日取决于您经营的企业类型以及您是在财政年度还是日历年，而大多数企业按日历年运营。
对于 Schedule C 申报者和 C-corporation，所得税到期日通常是每年的 4 月 15 日（或者对于在财政年度运营的企业而言，是财政年度结束后第 4 个月的第 15 天）。
对于合伙企业和 S-corporation，所得税到期日通常是每年的 3 月 15 日（或者对于在财政年度运营的企业而言，是财政年度结束后第三个月的第 15 天）。
州所得税申报表的截止日期通常与联邦申报表的截止日期相同，但也有些例外。请与您的会计师核实您业务的具体截止日期。其他文件也有不同的截止日期，例如 W-2 表格、1099 表格和失业报告。
如果您有员工，您需要预扣一定金额，并通过向各个税务机关缴纳税金来汇出这些金额。通常，这些税收存款按月或每半周的时间表发生。征收和缴纳工资税可能很复杂，因此明智的做法是考虑咨询税务专业人士以制定存款计划。
如果您对作为企业主的纳税义务有更多疑问，请联系阡陌网络律师以获取负担得起的法律建议。
本文包含一般法律信息，不包含法律建议。法律很复杂，而且经常变化。如需法律建议，请咨询阡陌律师。
您的企业需要提交的所得税申报表取决于您经营的企业类型。
以下是各种类型的企业所得税申报表：
如果您的企业有员工，则您需要为每位员工提交一份 W-2 表和一份汇总您的 W-2 表数据的 W-3 表。需要 940 表来报告您的联邦失业税负债。需要使用 941 表或 944 表来报告联邦收入和 FICA 税。雇用独立承包商的企业可能需要向 IRS 提交 1099-NEC 表格。
根据您的业务和经营所在的州，您可能需要提交销售税表。
您的企业可能需要提交许多其他不太常见的税务文件。咨询税务专业人士以验证您需要提交的税表，或者您是否需要帮助完成您的营业税申报。
另外，纳税人常常对他们需要保存业务记录多长时间感到困惑。最好咨询您的税务专家，以确定保留您拥有的各种类型的业务和税务记录的时间。您可能需要比其他类型的记录保留更长的时间。如果您的纳税申报表正在接受审计，或者如果您需要帮助确定保留业务记录的时间，请联系阡陌网络律师寻求帮助。
除合伙经营企业外，所有企业必须提交年收入报税表。合伙经营企业提交税务资料申报表。您使用的表格取决于您企业的组织形式。请参阅企业结构，以根据设立的企业实体查明必须提交的表格类型。
联邦所得税是一种现赚现缴税。您在整年中必须随时为您所赚的或是得到的收入缴税。员工的所得税通常是从他们的薪水中预扣的。如果您不是以预扣方式缴纳税金，或是所扣的税金不足，您可能就要缴付预估税。如果您不需缴付预估税，您可以在税务申报时缴纳应付的税。更多信息，请查阅 583 号刊物 (英文)。
自雇税是为自雇人士所设的社会安全税和联邦医疗保险 (Medicare) 税。您缴纳的自雇税用于您在社会安全系统下所获得的保险保障。 社会安全保障为您提供退休福利、残障人士补助、幸存者福利和住院保险（联邦医疗保险）福利。
如果您符合以下任何一种情况，通常就必须缴自雇税并申报 SE 副表（表格 1040 或 1040-SR）。
- 如果您自营职业的净利润在 400 美元或以上。
- 如果您是在教会或合格的教会所属机构工作（而不是牧师或修道会的成员），而该教会或机构选择了免缴社会安全税和联邦医疗保险税，且您从该教会或机构收到 108.28 美元或以上的工资。
注意：
对于外籍人士、鱼民、公证人、州或地方政府的员工、外国政府或国际组织的员工等另有特殊规定和例外 。
有关更多信息，请参阅自雇税。
您从事下列任何事项时可能必须缴纳的工商税和必须申报的表格。
- 制造或销售某些产品。
- 经营某些类型的企业。
- 使用各种设备、设施或产品。
- 针对某些服务的收款。
表格类型 | 申报税类 |
申报的联邦工商税包括以下几大类税项。
| |
在公共道路上行驶的某些卡车、牵引车或大客车需缴纳一种联邦工商税。该税适用于应税毛重为 55000 磅或以上的车辆。有关更多信息，请参阅表格 2290 说明 (英文) | |
如果您从事接受赌注或是经营赌池或彩券的业务，您可能要就赌注缴纳联邦工商税。使用表格 730 (英文) 来计算您所接受赌注的税金。 | |
即赌注的职业税和登记税表，用来登记任何赌注活动以及支付赌注的联邦职业税。 | |
其他表格 | 工商税有几个一般性的工商税计划。工商税计划的主要部分之一是发动机燃料。 有关更多信息，请参阅工商税 (英文)。 |
阡陌标准服务流程
签署法律服务协议
在确认了您对阡陌的合作意向后，您将收到一封电子邮件，要求您签署法律服务协议。该协议概述了阡陌律师将代表您完成的工作，并使您的合作正式进行。
与税务律师会面
签署法律服务协议后不久，您就会与税务律师以及会计师会面。您将通过电子邮件收到他们的联系信息，他们还会给您打电话以开始工作。在您咨询期间，阡陌的律师将帮助整理文件以及递交各类报税表，以便为您提供最准确高效的报税流程。
您的律师起草您的申请
阡陌将为您提供长期流程化的报税服务，不断与您更新报税进展，是您成为业内良好企业的坚强后盾。
您的申请已提交
阡陌美国法律咨询将会每个季度帮您向联邦与州政府上报本季度所雇员工的工资及预扣数目以及计算应交的失业保险费用。
The Team
阡陌精英律师团队
阡陌提供覆盖全美50个州的独家律师网络，随时随地定制化律师匹配，高效省时高性价比的标准化法律产品，全方位保障权益在美衣食住行。网络内律师平均执业年限25年，美国权威律师评分网站AVVO平均得分9.7分。
合作律师团队奖项
